通过现金流量表反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。而“现金流量公式”是现金流量表自动生成数据的依据。如图

操作步骤

1、在【样表设计】中，制作好现金流量表的样表后，将光标定位在要定义公式的数据单元格，点击【公式】—【现金流量公式】。

2、公式定义窗口的右侧有〖借方〗和〖贷方〗两个按钮，每个科目只能选取其一。在下方科目栏中勾选要选择科目或直接录入科目编码，对应科目编码列示科目编辑栏中。

3、点击〖添加公式子项〗（必须［借方］和［贷方］栏都有科目编码），对应现金流量公式信息进入［公式表达式］中。如果该栏公式存在多个取数项的加减等运算，在进行下一次公式定义前，必须选择相应运算符号将各取数项连接起来。在各个公式定义完后，点击〖确定〗，完成该数据项公式定义。